一次就考過洗錢防制證照！重點提醒
2022年7月16日 13:25
防制洗錢—重點提醒
* 資恐：
- 維護國家安全
- 穩定金融秩序（=洗錢，最重要指標）
- 保障基本人權
✨融資性租賃、虛擬通貨平台=金融機構
* 處金融機構->五十萬元
* 處非金融事業->五萬元
* PEPs->法務部
- 中將以上
- 一等親直系
- 兄弟姐妹
- 配偶及其兄弟姐妹
- 相當於配偶之同居伴侶
* 現任國外PEPs->直接視為高風險
* 商業資料庫
- 不能取代程序、不能取代傳統
* 判定PEPs來源：
- 網絡媒體搜尋
- 客戶自行申報
- 商業資料庫
- 查閱政府公布財產申報資料
* 身分驗證：30天內
* 疑似洗錢或資恐申報：二個 營業日
* 新台幣匯款調資料：三個 營業日
* 大額申報：五個 營業日
* 免申報大額：
- 存入政府機關、公私立學校
- 金融機構代理公庫代收付
- 金融機構間之交易及資金調度
- 公益彩券
- 代收款項（不含 股款、信用卡費）
* 出入境申報：
超額海關沒入(邊境金流管制)
- 新台幣10萬
- 人民幣2萬、外幣現鈔1萬美元
- 有價證券（面額）1萬美元
- 黃金2萬美元
- 鑽石.寶石.白金=新台幣50萬
* 一般洗錢：七年以下
* 車手：七年
* 特殊洗錢（偽冒開戶）：六月以上
* 特殊犯罪：最輕六月以上
* FATA三大義務：
- 客戶審查
- 紀錄留存
- 申報可疑交易
* 洗錢三階段（處置->多層化->整合）
- 處置：地點
- 多層化：中心（證券業）
- 整合：國家（保險業）
* 保險洗錢原因
- 產業規模大、多樣化
- 結構複雜
- 被保人.受益人.要保人可以不同人
* 保險洗錢態樣
- 利用 跨境
- 利用 躉繳、預付、現金
- 利用 提前退保、溢繳保費退回
- 保單異常短進短出、變更受益人
* 高風險產品：
- 高保單價值準備金
- 高現金價值
- 躉繳保費
- 提前解約的投資型商品
* KYC、KYE（認識客戶、認識職員）
- 低風險：簡化SDD
- 中風險：標準SCDD
- 高風險：加強EDD（每年 檢視）
* 初次審查：等值新台幣3萬、新台幣50萬
* 金額閾值(金額門檻)：適時調整不可固定
* APG第一步：風險與環境
* 評鑑人員第一步：參考 風險報告
* 指引文件，不具 約束力。
* 辨識及驗證
- 章程或類似之權利文件
- 高階之姓名、出生日期、國籍
- 登記之辦公室地址、主要之營業地址
* 辨識順序：
1. 持股25%
2. 有無其他控制權之自然人
3. 高階管理人員
* 不須 辨識及驗證：
- 我國政府、公營事業
- 外國政府
- 我國公開發行公司或子公司
- 國外掛牌，應揭露其主要股東
- 受我國監理之金融機構及其管理之工具
- 設立於我國境外，受FATA之金融機構
- 我國政府機關管理之基金
- 員工持股信託
* 銀行 警示交易
- 本身資產規模
- 地域分佈
- 業務特點
- 客群性質
- 交易特徵
* 洗錢資恐之辨識：
- 客戶
1. 客戶 地域風險
2. 客戶 職業與行業
3. 申請往來之產品與服務
- 地域
- 產品及服務.交易或支付管道（通路）
1. 與現金之關聯程度
2. 是否面對面交易
3. 是否為高金額
4. 匿名交易
5. 收到款項來自第三人
* 風險評估報告->給 金管會備查
* 內部控制聲明書：
- 董事長、總經理、總稽核、防制洗錢主管，聯名出具
- 需 董事會 通過，三個月 內揭露網站
(銀行網站/證券商網站&金管會網站)
* 客戶風險：至少兩級以上
- 四個等級：
禁止交易、高度、中度、低度
- 一般風險≠低風險，不可簡化措施
* 以 兩地選擇較高標準，或 母公司所在國
* 風險評估
- 基礎風險評估
- 產業風險評估
- 機構風險評估（更強調）
- 國家風險評估（更強調）
* 第一步：風險報告
* 評估作業：
- 業務之性質.規模.多元性.複雜度
- 目標市場
- 銀行交易數量與規模
- 高風險相關之管理數據與報告
- 業務與產品
- 內部稽核與監理機關之檢查結果
* 警示帳戶：通知聯徵，暫停全部交易功能
* 衍生性管制：暫停使用提款卡......
* 下列何者非測試面向：選 錯誤統計比率
* 保險公司可能對客戶洩露訊息時：
得不執行確認客戶身分程序，改以申報洗錢或資恐
* 保險業申報：
- 觸發警示
- 合理性調查
- 申報或結案
- 因可能會調查到自身產生的警示案件
* 產險業：
保險標的物與持有人/控制人的關係
* 結構性元素
- 政治穩定性
- 法律制度健全
- 獨立且具效率的司法體系
- 主管機關可靠、廉潔、透明
- 政府對防制洗錢及打擊資恐的決心
* 跳出警示之帳戶與交易數量
- 金額門檻、參數設定
* 交易持續監控：美國紐約州金融署
* 建議各國金融情報中心加入：艾格蒙聯盟
* 通報當地調查站
* 保險商品具有一定期間性限制，銀行帳戶則多半無一定存續期間限制。
* APG
- 相互評鑑
- 政策、研究
- 技術協助與訓練
- 與民間機構的溝通平台
* 保險業：
- 保險公司、專業再保險公司
- 辦理簡易人壽保險業物之郵政機構
- 保代（兼營....
- 保經（兼營....
* 評鑑方法論：
- 技術 遵循
- 有效性 評鑑
* 銀樓、地政士、不動產經紀、律師、公證人、會計師、信託及公司服務業=非金融事業與人員
* 較少收到專業人士申報的原因：
- 認識及風險意識不足
- 對客戶隱私嚴加保密
* 除名：非經聯合國安全理事會，不得為之
* 人道措施：酌留生活必需費用
* 金融機構，負最終責任
* 電匯，經常洗錢工具
* 法務部，得置辦基金
* 金融情報中心：法務部調查局
